Το πιο συνηθισμένο λάθος κατά την συμπλήρωση της UBO-εγγραφής σας
Το πιο συνηθισμένο λάθος κατά την εγγραφή UBO δεν είναι ότι μια επιχείρηση ξεχνάει να εγγραφεί. Το λάθος είναι συχνά στο περιεχόμενο: ποιος χαρακτηρίζεται ως τελικός δικαιούχος και με ποια συμφέρουσα. Στις δομές holding, οικογενειακές επιχειρήσεις και επιχειρήσεις με πολλούς μετόχους, αυτό συμβαίνει τακτικά, με αποτέλεσμα η εγγραφή να υπάρχει τυπικά αλλά να μην είναι ουσιαστικά σωστή.
Αυτό ισχύει ιδιαίτερα όταν το οικονομικό συμφέρον διέρχεται από ένα ενδιάμεσο νομικό πρόσωπο. Πολλοί επιχειρηματίες εγγράφουν τότε μόνο τον άμεσο μέτοχο, ενώ το φυσικό πρόσωπο πίσω του είναι αυτό που θεωρείται ως UBO. Μια τράπεζα, ασφαλιστής ή μεγάλος αγοραστής που διεξάγει έλεγχο KYB συγκρίνει την εγγραφή με την πραγματική δομή και θέτει έπειτα ερωτήματα που κοστίζουν περισσότερη ώρα αργότερα από έναν προσεκτικό πρώτο εγγραφή.
Ποιος θεωρείται ως UBO
UBO σημαίνει Ultimate Beneficial Owner, το φυσικό πρόσωπο που είναι τελικά ιδιοκτήτης μιας επιχείρησης ή έχει έλεγχο σε αυτήν. Αυτό μπορεί να είναι μέσω μετοχών, μέσω δικαιώματος ψήφου, ή μέσω άλλης μορφής πραγματικού ελέγχου. Σε μια απλή ΑΕ με έναν ιδιοκτήτη, αυτό είναι συνήθως σαφές. Σε μια δομή με ένα holding, ένα κανονιστικό ίδρυμα ή πολλές οικογένειες, γίνεται γρήγορα πολυπλοκότερο, και ακριβώς εκεί προκύπτει το πιο συνηθισμένο λάθος: κοιτάζεται ο τυπικός ιδιοκτήτης στο χαρτί, όχι το πρόσωπο που τελικά κερδίζει ή αποφασίζει.
Γιατί αυτό συχνά πάει λάθος
Το λάθος σπάνια προέρχεται από δυσμένεια. Πολλές επιχειρήσεις κάνουν την εγγραφή μια φορά κατά την δημιουργία και δεν κοιτάζουν πίσω. Μια δομή που ήταν σωστή εκείνη την εποχή αλλάζει στη συνέχεια λόγω μεταφοράς μετοχών, συγχώνευσης ή προσόδου ενός νέου επενδυτή. Η εγγραφή δεν ενσωματώνεται σε αυτή την αλλαγή, απλώς γιατί κανείς στην επιχείρηση δεν έχει ανατεθεί ως σταθερό μέρος αυτής της διαδικασίας. Επιπλέον, η διάκριση μεταξύ ενός μετόχου και ενός UBO συχνά συγχέεται: όχι κάθε μέτοχος είναι ένας UBO, και όχι κάθε UBO εμφανίζεται στο μητρώο μετόχων.
Τι σημαίνει αυτό σε έναν κατάλογο ερωτήσεων από τον πελάτη σας
Ένας αγοραστής, τράπεζα ή ασφαλιστής που σας στέλνει έναν κατάλογο ερωτήσεων KYB, συνήθως δοκιμάζει αν η δηλωθείσα δομή συμφωνεί με αυτό που είναι δημόσια εγγεγραμμένο. Αν δεν συμφωνεί, συνήθως ακολουθεί αίτημα για πρόσθετη εξήγηση ή τεκμηρίωση, όχι αυτόματα ένα συμπέρασμα για την επιχείρηση σας. Δεν είναι λοιπόν θέμα έγκρισης ή απόρριψης εκείνη την εποχή, αλλά πρόσθετες ερωτήσεις που μπορούν να αποφευχθούν με σωστή εγγραφή εκ των προτέρων. Ποια έγγραφα ακριβώς ζητούνται σε αυτό, διαφέρει ανά πύλη και ανά κατάλογο ερωτήσεων· μια επισκόπηση ανά θέμα στη βάση γνώσης δείχνει πού αυτό έχει ήδη ερευνηθεί ανά περίσταση.
Πώς να αποφύγετε το λάθος
Ο πιο πρακτικός τρόπος για να αποφύγετε το λάθος είναι να επανεξετάσετε τη δομή UBO με κάθε αλλαγή στην ιδιοκτησία ή τον έλεγχο, όχι μόνο κατά την δημιουργία. Αυτό σημαίνει: σε μεταφορά μετοχών, σε προσόδου ενός νέου εταίρου, και σε αλλαγές εντός ενός holding. Αν αμφιβάλλετε για το εάν ένα συγκεκριμένο πρόσωπο θεωρείται ως UBO, τότε αυτό είναι ένα ερώτημα που ανήκει σε έναν συμβολαιογράφο ή δικηγόρο, καθώς το αποτέλεσμα εξαρτάται από την ακριβή δομή και δεν μπορεί να απαντηθεί με γενικό τρόπο.
Για να δείτε πού βρίσκεται η επιχείρηση σας όσον αφορά την τεκμηρίωση πριν ένας πελάτης ή τράπεζα το ζητήσει, μπορείτε να λάβετε μια ένδειξη σε μερικές ερωτήσεις από αυτό που λείπει ακόμη. Η Supplia.eu συμπληρώνει στη συνέχεια καταλόγους ερωτήσεων από τους πελάτες σας από ένα αρχείο αλυσίδας· εσείς επιβεβαιώνετε μόνος σας ανά απάντηση αν είναι σωστό, και υποβάλλετε τη λίστα μόνος σας στην πύλη του πελάτη σας. Πώς ακριβώς λειτουργεί η σύνδεση μεταξύ του αρχείου σας και ενός καταλόγου ερωτήσεων, περιγράφεται στο τη σελίδα σχετικά με τον τρόπο δημιουργίας των πληροφοριών.
Πότε απαιτείται ενημέρωση
Μια εγγραφή UBO δεν είναι ένα μοναδικό διοικητικό βήμα αλλά ένα δεδομένο που κινείται μαζί με την επιχείρηση. Κάθε δομική αλλαγή στην ιδιοκτησία ή τον έλεγχο είναι κατ' αρχήν μια στιγμή για να ελεγχθεί η εγγραφή. Για τις ακριβείς προθεσμίες και τις υποχρεώσεις που σχετίζονται με αυτό, οι πληροφορίες της αρμόδιας αρχής είναι κατευθυντήριες. αυτό το άρθρο περιγράφει μόνο το σημείο όπου συνήθως προκύπτει το λάθος, όχι τι ισχύει στη συγκεκριμένη περίπτωσή σας.
Θέλετε να μάθετε πώς κινείται το εργοστάσιό σας όσον αφορά τα αποδεικτικά και τις εγγραφές, και εάν λείπει κάτι πριν ένας δικαιούχος το ζητήσει; Κάντε την δωρεάν γρήγορη σάρωση ή διαβάστε τα θέματα στο συχνές ερωτήσεις σε σειρά.